Los países con los impuestos más altos y más bajos en 2025: ¿cómo queda España?

Aseguran los expertos que el previsible aumento de gasto en defensa hará aumentar la deuda y los impuestos en España. Los impuestos son unas cantidades de dinero que tienen que pagar los ciudadanos, obligados por ley, para que el Estado, las comunidades autónomas y los Ayuntamientos dispongan de los recursos suficientes con los que pagar los gastos públicos. El debate sobre la necesidad de tener impuestos altos o bajos y si hay margen para subir los impuestos en España o los ciudadanos están cansados de pagar por unos impuestos que no ven reflejados en los servicios públicos lleva presente durante décadas, pero cómo está la situación en el resto del mundo en algunos de los impuestos más relevantes? Estos son los países con los impuestos más altos y más bajos en 2025 y la posición de España en cada uno de ellos.

Impuesto de Valor Añadido (IVA)

En primer lugar hablamos del Impuesto de Valor Añadido, el famoso IVA que grava el consumo de productos y servicios. No se trata de un impuesto que la hacienda pública recaude directamente, sino que lo hace a través de las empresas, sus entregas de bienes y prestaciones de servicios, las adquisiciones intracomunitarias y las importaciones de bienes. Esto no ocurre en la totalidad de países del mundo, ni muchos menos. De hecho, el impuesto más bajo en este sentido es una tasa 0%, que se da en países como Afganistán, Hong Kong, Irak, Kuwait o Libia. En el lado opuesto, como países que más alto tiene el IVA en sus fronteras se sitúan Hungría, con un 27%, y Suecia, Noruega, Croacia o Dinamarca, que gravan el consumo de productos y servicios al 25%. según los datos macroeconómicos de 2025 expuestos por Expansión.

En España, por su parte, el IVA general está en el 21%. El tipo general del IVA ha subido al 21% (desde el 16% en 2000), situándose en línea con la mayoría de los países europeos, aunque sigue siendo un porcentaje elevado para el consumidor medio.

Impuesto de la Renta (IRPF)

En segundo lugar, si nos detenemos en el Impuesto de la Renta sobre las Personas Físicas (IRPF), que grava los rendimientos de trabajo, de capital, de actividades económicas, las ganancias y pérdidas patrimoniales y las imputaciones de renta que recibe una persona, nos encontramos también con determinados países del mundo en los que el impuesto se sitúa en el 0%. Esto ocurre en Emiratos Árabes, Antigua y Barbuda, Barein, Brunei y Bahamas. Por el contrario, es en Europa donde más alto se encuentra este impuesto, localizado en Bélgica (60,2%), Finlandia (59,4%), Portugal (58,2%) y Eslovenia (57,2%), cerrando el top 5 de países del mundo con el IRPF más alto una potencia asiática como Japón (56,1%).

En España el tipo máximo está en el 47% con tramos que van desde el 19%, pasando por el 24%, el 30%, el 37% o el 45% en función de la renta de dicho trabajador. La estructura del impuesto de la renta en España se ha vuelto más progresiva. Esto significa que quienes tienen ingresos más altos pagan una proporción mayor de su renta en impuestos que antes.

Presión fiscal

Por último, en lo que a presión fiscal se refiere (porcentaje del PIB que los ciudadanos de una región dedican a pagar impuestos), en España ha aumentado de manera significativa este 2025, situándose alrededor del 38% del PIB, una cifra más cercana a la media europea, que es aproximadamente del 41%. Por encima de España se mantienen otros países de nuestro continente como Francia (45,4%), Bélgica (44,1%), Dinamarca (43,9%), Austria (43,3%) o Finlandia (42,5%), pero lejísimos de algunos países africanos y asiáticos, que se colocan como los países con menor presión fiscal del planeta: Somalia (2,6%), Sri Lanka (7,4%), Bangladesh (7,5%), Nigeria (7,9%) y Guinea Ecuatorial (8,1%).